Ja, de NIWO accepteert aanvullend risicodragend vermogen zoals een achtergestelde lening, maar alleen onder strikte voorwaarden. De beleidsregel van de NIWO vraagt €9.000 voor het eerste voertuig en €5.000 voor elk volgend voertuig. Geeft u zekerheden zoals pandrecht af, dan telt de lening niet mee. Een samenstellingsverklaring van een financieel deskundige is verplicht.
Kort samengevat:
- De NIWO verlangt € 9.000 voor het eerste voertuig en € 5.000 per volgend voertuig; een lening telt alleen mee met duidelijke achterstelling en zonder zekerheden.
- Onderbouw het vermogen met een balans of recente jaarcijfers en een samenstellingsverklaring van een deskundige van NBA, NOAB of RB.
- Dient u de aanvraag na 1 oktober in, dan accepteert de NIWO uitsluitend de jaarrekening van het direct voorafgaande jaar.
- De BMKB is een borgstelling voor bankkrediet en voldoet niet automatisch aan de financiële eis van de NIWO; regel een achtergestelde lening afzonderlijk.
- Wie een achtergestelde lening gebruikt of een te lage solvabiliteit heeft, wordt jaarlijks getoetst; tekorten kunnen leiden tot minder vergunningbewijzen of intrekking van de vergunning.
Inhoudsopgave
- Wat is een borgstelling in de NIWO-context?
- Wanneer accepteert de NIWO uw achtergestelde lening?
- BMKB of achtergestelde lening: wat past bij u?
- Uw aanvraag stap voor stap: checklist, timing en kosten
- Wat betekent de status risicobedrijf?
- Waarom wij NIWO-draagkracht serieus nemen
- Zo ondersteunen wij uw NIWO-aanvraag
- Veelgestelde vragen
- Bronnen
Wat is een borgstelling in de NIWO-context?
Een achtergestelde lening is een lening waarvan de schuldeiser pas wordt terugbetaald nadat andere schuldeisers zijn voldaan. Daardoor gedraagt het geld zich als eigen vermogen en kan het meetellen als risicodragend vermogen. Veel ondernemers noemen dit een "borgstelling", maar dat is een andere constructie dan de overheidsregeling BMKB.
- Achtergestelde lening: een privélening, bijvoorbeeld van familie of een investeerder, die bij andere schuldeisers achterstaat.
- BMKB: een overheidsborgstelling voor bankleningen, die via uw financier loopt.
- Zekerheden: geeft u pandrecht of een borgstelling af aan de geldverstrekker, dan erkent de NIWO de lening niet als risicodragend vermogen.
Pro-tip: Laat de leningovereenkomst controleren voordat het geld wordt overgemaakt. Een zekerheid die u achteraf toevoegt, kan ertoe leiden dat de NIWO de lening niet als risicodragend vermogen erkent.
Wanneer accepteert de NIWO uw achtergestelde lening?
De NIWO wil zien dat uw vermogen klopt en juridisch deugt. U onderbouwt het met een (openings)balans of recente jaarcijfers, voorzien van een samenstellingsverklaring van een deskundige van NBA, NOAB of RB. Dit eist de NIWO op de pagina over financiële draagkracht. Dien u de aanvraag na 1 oktober in, dan accepteert de NIWO alleen de jaarrekening van het direct voorafgaande jaar.
- Bepaal uw kapitaaleis: €9.000 voor het eerste voertuig, €5.000 per extra voertuig, met een minimum van €9.000 per onderneming.
- Stel een (openings)balans of vermogensopstelling op, of gebruik recente jaarcijfers.
- Laat een erkende deskundige een samenstellingsverklaring afgeven.
- Leg de lening vast in een overeenkomst met een duidelijke achterstelling en zonder zekerheden.
- Controleer in het onderzoeksprotocol welke eisen gelden voor de actualiteit van de vermogensopstelling.
Als format kunt u de voorbeeldovereenkomst van de NIWO gebruiken, met onder meer hoofdsom, rente, achterstelling en looptijd.
Let op: wordt een achtergestelde lening gebruikt of ligt uw solvabiliteit onder de norm, dan noemt de NIWO u een risicobedrijf en volgt jaarlijkse toetsing.
BMKB of achtergestelde lening: wat past bij u?
De BMKB-regeling is een overheidsborgstelling op een bankkrediet. Zij vergroot de kans dat een bank u financiert, maar is niet automatisch een manier om aan de NIWO-kapitaaleis te voldoen. De NIWO kijkt naar de juridische vorm van het vermogen, niet naar de garantie die de bank krijgt.
- De aanvraag loopt via uw financier, die de borgstelling bij RVO aanvraagt, zoals RVO uitlegt.
- De financier berekent doorgaans een eenmalige garantieprovisie aan u door.
- Wilt u een lening laten meetellen voor de NIWO, dan moet die los van zekerheden zijn opgesteld.
- Bespreek BMKB dus met uw bank, en leg een eventuele achtergestelde lening apart en NIWO-conform vast.
Uw aanvraag stap voor stap: checklist, timing en kosten
Werk in deze volgorde, zodat u niet op het laatste moment tegen ontbrekende stukken aanloopt.
- Maak uw balans of vermogensopstelling.
- Vraag de samenstellingsverklaring aan bij een erkende deskundige.
- Zorg voor een achterstellingsovereenkomst zonder zekerheden.
- Dien de aanvraag online in via het ondernemersloket, met eHerkenning, zoals de NIWO uitlegt.
- Betaal de behandelkosten: pas daarna start de behandeling.
De NIWO behandelt uw aanvraag nadat de behandelkosten zijn betaald en de stukken compleet zijn. De tarieven per 1 januari 2026 zijn:
- Behandeling nieuwe aanvraag: €255
- Behandeling verlenging: €130
- Afgifte per vergunningbewijs: €27
- Mogelijke extra kosten: een deskundige voor de verklaring en bankprovisies
Pro-tip: Plan de samenstellingsverklaring ruim voor 1 oktober. Dan loopt u niet vast op de regel over welk jaar de NIWO accepteert.
Wat betekent de status risicobedrijf?
Uw vergunning blijft vijf jaar geldig, maar de NIWO toetst uw financiële draagkracht elk jaar in plaats van eens in de vijf jaar.
- Bij tekorten kan de NIWO u vragen het aantal vergunningbewijzen te verminderen.
- Blijven de tekortkomingen aanhouden, dan kan de vergunning worden ingetrokken.
- U kunt bezwaar maken tegen een besluit.
- In sommige gevallen is uitstel mogelijk met een financiële prognose van een deskundige.
Uitstel: de toelichting op het begrip risicobedrijf beschrijft dat uitstel onder voorwaarden mogelijk is.
Waarom wij NIWO-draagkracht serieus nemen
Niet alleen het bedrag, maar ook de vorm van het vermogen is belangrijk voor de NIWO-aanvraag. Een lening die slim lijkt, maar met een zekerheid is afgesloten, levert niets op. Wij vinden dat ondernemers hun administratie eerst op orde moeten brengen en pas daarna kapitaal zoeken. Dat voorkomt dat u betaalt voor een constructie die de NIWO toch afwijst.
Daarom helpen wij met de vermogensopstelling, de voorbereiding van de samenstellingsverklaring en een controle van de juridische opzet van uw achtergestelde lening.
Pro-tip: Neem uw financieel deskundige vroeg in de arm. Wie in september begint, haalt de deadlines rond 1 oktober en 1 november niet altijd.
— Smartzzp
Zo ondersteunen wij uw NIWO-aanvraag
Een goed voorbereide aanvraag scheelt weken. Bij ons krijgt u een vaste boekhouder die uw sector kent en digitaal met u werkt, zodat cijfers en stukken snel klaarstaan.
- Wij stellen uw vermogensopstelling op.
- Wij bereiden de samenstellingsverklaring voor.
- Wij begeleiden uw aanvraag van begin tot eind.
- Wij controleren of uw administratie voldoet aan wat de NIWO vraagt.
Lees meer op onze NIWO-dienstenpagina of ontdek hoe wij werken bij NIWO-administratie. Vraag een offerte of plan een kennismaking om te weten waar u aan toe bent.
Veelgestelde vragen
Wanneer is een NIWO-vergunning verplicht?
U hebt een vergunning nodig voor beroepsmatig goederenvervoer over de weg. De NIWO beoordeelt daarbij onder meer vestiging, vakbekwaamheid, financiële draagkracht en betrouwbaarheid, zoals de toelichting op de aanvraag beschrijft.
Is het moeilijk om een NIWO-vergunning te halen?
Het is goed te doen als uw documenten kloppen. De meeste vertraging ontstaat door een ontbrekende samenstellingsverklaring of een lening met zekerheden. Een nette administratie voorkomt dat.
Hoe duur is een NIWO-vergunning?
De behandeling van een nieuwe aanvraag kost €255, een verlenging €130 en de afgifte per vergunningbewijs €27. Kosten voor een deskundige komen daar eventueel bij.
Is het mogelijk om vrijgesteld te worden van een NIWO-vergunning?
Dat hangt af van het type vervoer. Controleer uw situatie bij de NIWO via de veelgestelde vragen of vraag ons om mee te kijken.
Bronnen
- Borgstellingskrediet MKB (BMKB) | Ondernemersplein
- Beleidsregel vergunningverlening van de NIWO
- Achtergestelde lening en solvabiliteit - NIWO